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6月16日，上交所發(fā)布關(guān)于對(duì)海通證券股份有限公司予以監(jiān)管警示的決定。上交所表示，海通證券在惠強(qiáng)新材、明峰醫(yī)療、治臻股份三個(gè)IPO項(xiàng)目的保薦工作中保薦核查工作履職盡責(zé)不到位，保薦業(yè)務(wù)內(nèi)部質(zhì)量控制存在薄弱環(huán)節(jié)。

上交所稱(chēng)，海通證券作為惠強(qiáng)新材、明峰醫(yī)療、治臻股份申請(qǐng)首發(fā)上市項(xiàng)目的保薦人，存在對(duì)重要審核問(wèn)詢(xún)問(wèn)題選擇性漏答，對(duì)發(fā)行人的收入確認(rèn)、存貨、采購(gòu)成本、資金流水和研發(fā)費(fèi)用等核查不到位等違規(guī)情形。

此外，上交所發(fā)行上市審核期間，在對(duì)上述3個(gè)項(xiàng)目發(fā)出《保薦業(yè)務(wù)現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)通知書(shū)》后，實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)前，海通證券均撤銷(xiāo)了項(xiàng)目保薦，一定程度上反映出對(duì)發(fā)行人經(jīng)營(yíng)狀況及其面臨風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題的相關(guān)盡職調(diào)查工作不夠充分，項(xiàng)目申報(bào)準(zhǔn)備工作不夠扎實(shí)。

同時(shí)，上交所還發(fā)現(xiàn)，海通證券在保薦業(yè)務(wù)內(nèi)部質(zhì)量控制方面，存在投行質(zhì)控、內(nèi)核部門(mén)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別不足以及意見(jiàn)跟蹤落實(shí)不到位、項(xiàng)目底稿驗(yàn)收與歸檔管理不到位、質(zhì)控部門(mén)現(xiàn)場(chǎng)核查有效性不足等薄弱環(huán)節(jié)。

一是項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及質(zhì)控、內(nèi)核意見(jiàn)落實(shí)不到位。執(zhí)業(yè)質(zhì)量現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)發(fā)現(xiàn)，質(zhì)控、內(nèi)核部門(mén)針對(duì)明峰醫(yī)療、治臻股份2個(gè)項(xiàng)目的內(nèi)控意見(jiàn)未突出項(xiàng)目重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)和針對(duì)性核查要求；對(duì)于提出的質(zhì)控、內(nèi)核意見(jiàn)，未充分關(guān)注項(xiàng)目組書(shū)面回復(fù)出具的部分結(jié)論是否有相應(yīng)的底稿依據(jù)。

二是項(xiàng)目底稿驗(yàn)收與歸檔管理不到位。執(zhí)業(yè)質(zhì)量現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)發(fā)現(xiàn)，質(zhì)控部門(mén)未有效督促明峰醫(yī)療、治臻股份項(xiàng)目組落實(shí)底稿驗(yàn)收發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，2 個(gè)項(xiàng)目均存在重要資料未歸入底稿的情況，直至督導(dǎo)期間才補(bǔ)充提供；明峰醫(yī)療項(xiàng)目已歸檔的紙質(zhì)底稿未做到格式規(guī)范、標(biāo)識(shí)統(tǒng)一、記錄清晰，治臻股份項(xiàng)目未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成電子底稿歸檔。

三是質(zhì)控部門(mén)現(xiàn)場(chǎng)核查有效性不足。執(zhí)業(yè)質(zhì)量現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)發(fā)現(xiàn)，質(zhì)控部門(mén)對(duì)部分首發(fā)項(xiàng)目的現(xiàn)場(chǎng)核查進(jìn)場(chǎng)時(shí)間僅1 天，不符合保薦人規(guī)定的首發(fā)項(xiàng)目進(jìn)場(chǎng)時(shí)間要求。

對(duì)上述問(wèn)題，上交所決定對(duì)海通證券予以監(jiān)管警示。并指出，海通證券應(yīng)當(dāng)引以為戒，采取切實(shí)措施進(jìn)行整改，對(duì)照相關(guān)問(wèn)題進(jìn)行內(nèi)部追責(zé)，并提交書(shū)面整改報(bào)告。

（文章來(lái)源：大河財(cái)立方）

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