6月14日，上海證券交易所下發(fā)關(guān)于對西藏珠峰資源股份有限公司（以下簡稱西藏珠峰或公司）有關(guān)責(zé)任人予以監(jiān)管警示的決定。決定稱，因重大會計估計調(diào)整未經(jīng)審議及披露、日常關(guān)聯(lián)交易事項披露不完整、未及時披露法院環(huán)評禁令，對西藏珠峰時任總裁王喜兵、時任財務(wù)總監(jiān)張樹祥予以監(jiān)管警示。

▲上交所相關(guān)決定截圖

(資料圖片)

相關(guān)決定稱，根據(jù)中國證監(jiān)會西監(jiān)管局出具的《關(guān)于對西藏珠峰資源股份有限公司、黃建榮、胡晗東、王喜兵、張樹祥采取出具警示函措施的決定》(〔2022〕16號)(以下簡稱《警示函》)查明的事實及相關(guān)公告，西藏珠峰在信息披露方面，時任總裁王喜兵、時任財務(wù)總監(jiān)張樹祥在職責(zé)履行方面存在以下違規(guī)行為。

一、重大會計估計調(diào)整未經(jīng)審議及披露

2021年，西藏珠峰根據(jù)全資子公司塔中礦業(yè)有限公司部分井下建筑物實際使用情況，將其折舊年限由15年調(diào)整為3年，公司對上述固定資產(chǎn)折舊年限的會計估計變更事項未履行審議程序和信息披露義務(wù)。

二、日常關(guān)聯(lián)交易事項披露不完整

2021年，西藏珠峰與關(guān)聯(lián)企業(yè)中國環(huán)球新技術(shù)進出口有限公司簽署委托代理業(yè)務(wù)協(xié)議書，并向其支付出國簽證代辦費約133萬元，占公司上年經(jīng)審計凈資產(chǎn)的0.06%。上述關(guān)聯(lián)交易，西藏珠峰未在2021年度日常關(guān)聯(lián)交易事項中進行審議和披露。

三、未及時披露法院環(huán)評禁令

西藏珠峰實際控制公司阿根廷鋰鉀有限公司安赫萊斯湖2.5萬噸/年碳酸鋰當(dāng)量產(chǎn)能鋰鹽項目被阿根廷法院于2020年2月12日判決認(rèn)定暫停審核環(huán)評申請，但公司未及時履行信息披露義務(wù)。

綜上，公司存在未審議及披露重大會計估計調(diào)整事項、日常關(guān)聯(lián)交易事項披露不完整、未及時披露法院環(huán)評禁令等多項信息披露違規(guī)行為，違反了《上海證券交易所股票上市規(guī)則(2020年修訂)》(以下簡稱《股票上市規(guī)則》)第2.1條、第2.3條、第10.2.12條、第11.12.7條等相關(guān)規(guī)定。針對公司前述違規(guī)，以及公司其他違規(guī)行為，上海證券交易所已對公司和主要責(zé)任人作出紀(jì)律處分決定。

根據(jù)《警示函》認(rèn)定，公司時任總裁王喜兵作為公司日常經(jīng)營的具體負(fù)責(zé)人，時任財務(wù)總監(jiān)張樹祥作為公司財務(wù)負(fù)責(zé)人，未能勤勉盡責(zé)，對上述違規(guī)負(fù)有責(zé)任，其行為違反了《股票上市規(guī)則》第2.2條、第3.1.4條、第3.1.5條等有關(guān)規(guī)定及其在《董事(監(jiān)事、高級管理人員)聲明及承諾書》中作出的承諾。鑒于上述違規(guī)事實和情節(jié)，根據(jù)《股票上市規(guī)則》第16.1條和《上海證券交易所紀(jì)律處分和監(jiān)管措施實施辦法》等有關(guān)規(guī)定，上交所作出如下監(jiān)管措施決定：

對西藏珠峰資源股份有限公司時任總裁王喜兵、時任財務(wù)總監(jiān)張樹祥予以監(jiān)管警示。

（文章來源：讀創(chuàng)）

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