堅決嚴(yán)懲證券發(fā)行人及相關(guān)控股股東、實(shí)際控制人等“首惡”，全方位追責(zé)

【資料圖】

依法支持適格投資者及時有效地追究違規(guī)上市公司，及其相關(guān)中介機(jī)構(gòu)等責(zé)任主體的民事賠償責(zé)任

精準(zhǔn)打擊為上市公司提供保薦、承銷服務(wù)的證券公司、出具審計報告的或者法律意見書的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)等違規(guī)主體

澤達(dá)易盛、紫晶存儲4月21日公告收到證監(jiān)會行政處罰決定書，根據(jù)行政處罰決定書，兩家公司將被實(shí)施重大違法強(qiáng)制退市。澤達(dá)易盛案、紫晶存儲案是科創(chuàng)板首批欺詐發(fā)行案件，社會影響廣泛。

對此，證監(jiān)會有關(guān)部門負(fù)責(zé)人表示，上海證券交易所將依法對澤達(dá)易盛、紫晶存儲啟動重大違法強(qiáng)制退市，證監(jiān)會將依法嚴(yán)厲查處證券違法犯罪案件，立體化打擊證券違法活動。

對欺詐發(fā)行等實(shí)行立體懲處

“欺詐發(fā)行、財務(wù)造假等資本市場‘毒瘤’嚴(yán)重?fù)p害廣大投資者合法權(quán)益，危及市場秩序和金融安全?！鄙鲜鲎C監(jiān)會有關(guān)部門負(fù)責(zé)人說，證監(jiān)會將從以下幾個方面，推動對欺詐發(fā)行等違法犯罪行為實(shí)行行政、民事、刑事立體懲處，形成強(qiáng)力震懾。

首先，堅決嚴(yán)懲證券發(fā)行人及相關(guān)控股股東、實(shí)際控制人等“首惡”，全方位追責(zé)。該負(fù)責(zé)人說，在上述兩案的行政責(zé)任方面，證監(jiān)會依法向澤達(dá)易盛和紫晶存儲及相關(guān)責(zé)任人作出行政處罰和市場禁入決定，分別對澤達(dá)易盛、紫晶存儲及相關(guān)責(zé)任人員進(jìn)行行政處罰，并對部分責(zé)任人員采取證券市場禁入措施。同時，證監(jiān)會加強(qiáng)與公安機(jī)關(guān)的溝通協(xié)調(diào)，對涉嫌刑事犯罪的當(dāng)事人依法及時移送公安機(jī)關(guān)處理，推動案件刑事追責(zé)相關(guān)工作。

其次，依法支持適格投資者及時有效地追究違規(guī)上市公司，及其相關(guān)中介機(jī)構(gòu)等責(zé)任主體的民事賠償責(zé)任。

“民事責(zé)任是資本市場法律責(zé)任體系的重要組成部分，是對違法行為進(jìn)行立體式追責(zé)的重要一環(huán)，也是提高資本市場違法違規(guī)成本的重要舉措?！鄙鲜鲐?fù)責(zé)人說，證監(jiān)會將進(jìn)一步暢通投資者權(quán)利救濟(jì)渠道，維護(hù)投資者合法權(quán)益，督促市場參與各方歸位盡責(zé)，形成資本市場良好生態(tài)。

最后，精準(zhǔn)打擊為上市公司提供保薦、承銷服務(wù)的證券公司、出具審計報告的或者法律意見書的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)等違規(guī)主體。證監(jiān)會表示，如果相關(guān)中介機(jī)構(gòu)故意參與造假，情節(jié)惡劣，堅決嚴(yán)懲，從重處罰，涉嫌犯罪的移送司法機(jī)關(guān)處理；如果相關(guān)中介機(jī)構(gòu)主要涉嫌執(zhí)業(yè)未勤勉盡責(zé)的情形，證監(jiān)會將按照過責(zé)相當(dāng)?shù)姆ㄖ卫砟?，綜合考慮違法程度、案件情況、執(zhí)法效率、賠償投資者損失意愿和能力等因素，依法妥善處理，讓中介機(jī)構(gòu)為其未勤勉盡責(zé)的執(zhí)業(yè)行為付出代價。

采取多元化投資者賠償救濟(jì)制度

我國投資者賠償救濟(jì)制度包括協(xié)商和解、糾紛調(diào)解、先行賠付、責(zé)令回購、行政執(zhí)法當(dāng)事人承諾、單獨(dú)訴訟、示范判決、代表人訴訟等。

“這些制度各有優(yōu)勢，對于個案中采用何種方式，需綜合考慮不同投資者賠償救濟(jì)制度的適用條件、投資者獲賠的充分性和有效性、賠付責(zé)任主體的意愿和能力等因素，目標(biāo)都是有效保護(hù)投資者、懲戒和震懾違法行為人。”證監(jiān)會有關(guān)部門負(fù)責(zé)人說。

據(jù)悉，澤達(dá)易盛案采用了代表人訴訟制度、紫晶存儲案采用了當(dāng)事人承諾制度，來解決民事賠償問題。 其中，中信建投證券作為紫晶存儲申請首次公開發(fā)行股票的保薦機(jī)構(gòu)和主承銷商，與其他中介機(jī)構(gòu)擬共同出資10億元設(shè)立先行賠付專項基金，用于先行賠付適格投資者的投資損失。

上海金融法院昨日發(fā)布公告稱，收到澤達(dá)易盛普通代表人訴訟起訴材料，將依法審查，及時公布進(jìn)展情況。同日，中證中小投資者服務(wù)中心發(fā)布公告表示，將密切關(guān)注澤達(dá)易盛普通代表人訴訟進(jìn)展，如上海金融法院受理并裁定適用普通代表人訴訟，將依法接受投資者特別授權(quán)，申請參加該案并轉(zhuǎn)換為特別代表人訴訟。

上述負(fù)責(zé)人介紹，特別代表人訴訟制度具有“默示加入、明示退出”的特征，能夠一攬子解決澤達(dá)易盛案的民事賠償問題，適格投資者的合法權(quán)益可以在訴訟程序中得到保護(hù)。

對所涉中介機(jī)構(gòu)“一案雙查”

證監(jiān)會有關(guān)部門負(fù)責(zé)人表示，證監(jiān)會前期已對澤達(dá)易盛和紫晶存儲所涉中介機(jī)構(gòu)開展了“一案雙查”：

在澤達(dá)易盛案中，東興證券股份有限公司、天健會計師事務(wù)所、北京市康達(dá)律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)，因涉嫌在相關(guān)執(zhí)業(yè)過程中未勤勉盡責(zé)，近日已被證監(jiān)會立案；

在紫晶存儲案中，證監(jiān)會對中信建投證券股份有限公司、容誠會計師事務(wù)所、致同會計師事務(wù)所、廣東恒益律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)啟動了相關(guān)調(diào)查工作，后續(xù)將根據(jù)其在相關(guān)執(zhí)業(yè)行為中的勤勉盡責(zé)情況，結(jié)合其主動先行賠付以及申請證券期貨行政執(zhí)法當(dāng)事人承諾等情形，依法進(jìn)行下一步處理。

“我們將關(guān)注相關(guān)中介機(jī)構(gòu)有關(guān)責(zé)任人員在上述案件中的執(zhí)業(yè)行為，如果發(fā)現(xiàn)有關(guān)責(zé)任人員存在違法違規(guī)行為，將依法依規(guī)予以嚴(yán)處?！鄙鲜鲐?fù)責(zé)人說。

該負(fù)責(zé)人強(qiáng)調(diào)，證券公司、會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)是保障資本市場高質(zhì)量發(fā)展的重要力量，中介機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守法律法規(guī)和職業(yè)道德要求，勤勉盡責(zé)、誠實(shí)守信、廉潔自律、公平競爭，自覺營造和維護(hù)風(fēng)清氣正的企業(yè)文化和行業(yè)文化，珍視行業(yè)聲譽(yù)。

（文章來源：上海證券報）

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